财政用度为负数，是公司银行存款形成的利息收入高于相关用度而形成的。财政用度为负数，说明企业的财政风险很小，不用为债权筹资支付大额利息用度。财政用度是指企业为筹集生产谋划所需资金等而发生的筹资用度，包罗利息支出、汇兑损益以及相关的手续费、商业汇票贴现发生的贴现利息、企业发生或收到的现金折扣等。
利息支出，指企业短期乞贷利息、恒久乞贷利息、应付票据利息、票据贴现利息、应付债券利息、恒久应付引进外洋装备款利息等利息支出(除资源化的利息外)减去银行存款等的利息收入后的净额。
汇兑损失，指企业因向银行结售或购入外汇而发生的银行买入、卖出价与记账所接纳的汇率之间的差额，以及月度终了，种种外币账户的外币期末余额根据期末划定汇率折合的记账人民币金额与原账面人民币金额之间的差额等。
相关的手续费，指刊行债券所需支付的手续费、开出汇票的银行手续费、调剂外汇手续费等，但不包罗刊行股票所支付的手续费等。
